Открытие «фирм-однодневок», банковских счетов, номинальная регистрация в качестве индивидуальных предпринимателей (без цели занятия финансово-хозяйственной деятельностью) и получение вознаграждения за перечисленные действия влекут наступление гражданско-правовой и уголовной ответственности в соответствии с Законом.
В соответствии с положениями гражданского и налогового законодательства гражданин, с момента регистрации индивидуального предпринимателя, становится ответственным лицом за все результаты деятельности индивидуального предпринимателя, в том числе, в случае образования задолженности по гражданско-правовым и иным обязательствам гражданин отвечает по таким обязательствам всем своим имуществом.
За нарушение законодательства о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей предусмотрена административная ответственность по статье 14.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, санкция которой предусматривает наказание в виде наложения административного штрафа, и последующее исключение из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.
Кроме того, незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица, незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица, Неправомерный оборот средств платежей, а также подделка, изготовление или оборот поддельных документов, государственных наград, штампов, печатей или бланков влекут уголовную ответственность соответственно по ст.ст.173.1, 173.2, 187 и 327 Уголовного кодекса Российской Федерации.
Санкции перечисленных статей УК РФ предусматривают значительные сроки и размеры наказаний, а денежные средства, полученные в качестве вознаграждения за совершение вышеуказанных незаконных действий, подлежит взысканию в доход государства.